麻溪铺镇人民政府2022年度部门整体支出绩效自评报告

　 　

根据《预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定及县财政局《关于开展2022年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩函〔2023〕152号）文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

    1．机构人员情况

本单位内设12个机构，其中包括行政机构6个，事业单位6个，分别为：党政办、党建办、乡村振兴办、计生办、应急办、农业服务中心、财政所、便民服务中心、林业站、人居办等。截至2022年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为60人（其中行政编制31人，事业编制29人）。年末实有人数60人（行政编制31人，事业编制29人）。

2．主要职能

制定和组织实施经济、社会发展计划，制定产业开发和产业结构调整方案，组织指导好各村居搞好乡村振兴工作；制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；负责本行政区域内的民政、文化教育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，信访维稳，搞好疫情防控工作；按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好用好财政资金，增强财政实力；完成上级政府交办的其它事项。

3．重点工作计划

（1）坚持乡村振兴，推进建设美丽村居。

（2）坚持因地制宜，发展优势主导产业。

（3）夯实基层基础，凝聚发展合力。

    （4）加固脫贫攻坚战运行成效与新农村转型发展运🐻行有效的接合。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2022年共收入4319．2万元，其中：一般公共预算收入4314．2万元，政府性基金拨款收入5万元。2022年共支出4319．2万元。其中：工资福利支出707．3万元；商品和服务支出为168．9万元；对个人和家庭的补助71万元，项目支出3372万元。2022年“三公”经费总额为5．5万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待费、生活补助、电费等日常支出。2022年基本支出共947．2万元。其中：工资福利支出707．3万元；商品和服务支出为168．9万元；对个人和家庭的补助71万元。

2022年“三公”经费预算控制数22万元，其中：公务接待费22万元。

2022年“三公”经费总额为5．5万元。其中：公务接待费5．5万元。因我镇严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准，但由于未能及时入账导致数据虚低。

（二）专项支出

项目支出共3372万元。2022年本单位由财政拨款安排专项支出3372万元。其中包括：一般公共服务支出45万元，农林水支出3194．6万元，社会保障和就业支出12．7万元，节能环保支出114．7万元，其他支出5万元。我镇制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我镇乡村振兴专项支出，均用在基础设施、养殖产业发展等方面，对村级都通过了投资评审、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况分析

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1．专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

2．资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

3．严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

4．专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我镇制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

麻溪铺镇政府2022年底资产共计4001．2万元，其中银行存款等流动资产746．4万元，固定资产原值781．7万元（折旧118．6万、固定资产净值663．1万元）；负债合计853．2万元；净资产合计3148万元。

五、部门整体支出绩效情况

（一）经济性

2022年度麻溪铺镇坚持按上级批复的计划和资金额度实施，没有超计划、超预算使用资金，没有调整项目实施。通过财政资金的直接和引导作用，我镇基础设施得到完善，产业开发得到发展，居住环境得到改善，在一定程度上实现了增产增收，促进了经济和社会的发展。

（二）效率性

2022年度麻溪铺镇项目中已完工项目均按照施工合同或产业开发约定的时间、标准和设计范围内得到及时实施和完工，验收达到了项目质量标准要求。

（三）有效性

2022年度麻溪铺镇项目资金涉及我镇10个村，群众满意度很高，满意占比96％，一般占比3．5％，不满意占比0．5％。

（四）可持续性

通过对乡村基础设施建设和产业发展，使得群众生活条件得到改善，村组的交通基础设施得到明显改善，农田水利配套得到完善，产业得到发展，乡村安全饮水有了保障，对群众发展产业、我镇经济发展产生了可持续影响。

六、存在的主要问题

（一）财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够

镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠县级财政拨付，维持镇政府运转尚且困难，由此也导致了镇政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全

镇财政工作的对象十分复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

七、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源

逐步调整产业结构，实施乡村振兴，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势产业。　

（二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制

进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

（三）加大制度建设，夯实工作基础

完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用。梳理、细化以往账目，为乡镇制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（四）严格把控“三公经费”的使用

严苛把控“三公”钱投入的经营规模和数量，严把“三公”钱投入开支的评定、批复，防止侵占和挤占别的工程预算钱动作。进一点进一步细化“三公”钱投入的菅理，有效文件压缩“三公”钱投入开支。

附件1部门整体支出绩效评价共性指标表附件2部门整体支出绩效评价基础数据表附件3部门整体支出绩效自评表